8月26日,贛鋒鋰業(yè)發(fā)布2020年中報(bào)。
2020上半年,贛鋒鋰業(yè)營業(yè)總收入約23.87億元,歸母凈利潤約1.56億元,同比分別下降15.43%和47.1%。其中,公司第二季度營收 13.08億元,同比下降12.36%;歸母凈利潤1.49億元,同比增長245.42%。
營收及歸母凈利潤同比下降
贛鋒鋰業(yè)系鋰化合物生產(chǎn)商及金屬鋰生產(chǎn)商。
深證信數(shù)據(jù)服務(wù)平臺及公司財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)顯示,2020上半年贛鋒鋰業(yè)營業(yè)總收入約23.87億元,同比下降15.43%;歸母凈利潤約1.56億元,同比下降47.1%。
期內(nèi),公司非經(jīng)常性損益-1731.71萬元,扣非凈利潤1.74億元,同比減少54.28%。
根據(jù)財(cái)報(bào),公司上半年?duì)I收下滑主要是受鋰鹽市場下行影響,鋰鹽產(chǎn)品價(jià)格下跌所致。
毛利率及凈利率下行
面包財(cái)經(jīng)梳理財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn),2020上半年,贛鋒鋰業(yè)銷售毛利率約19.35%,銷售凈利率約6.55%,均較上年同期下降。2018上半年及2019上半年,公司銷售毛利率分別約43.98%和25.11%,銷售凈利率分別約35.89%和10.47%。
根據(jù)財(cái)報(bào),2020上半年公司銷售費(fèi)用2630.84萬元,同比下降49.25%;管理費(fèi)用4884.24萬元,同比下降73.63%;財(cái)務(wù)費(fèi)用5715.22萬元,同比增長48.88%。
2019上半年和2020上半年,公司研發(fā)投入分別約6193.3萬元和6223.56萬元。其中,計(jì)入當(dāng)期損益的研發(fā)費(fèi)用分別約3684.74萬元和4700.77萬元,研發(fā)費(fèi)用在營收中的占比分別為1.31%及1.97%。
經(jīng)營性現(xiàn)金凈流入1.9億元
2020上半年,贛鋒鋰業(yè)經(jīng)營性現(xiàn)金凈流入1.9億元,上年同期為凈流入1.94億元。其中,公司第二季度經(jīng)營性現(xiàn)金凈流入3.28億元,上年同期為凈流出3933.94萬元。
面包財(cái)經(jīng)梳理財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn),截至2020年6月30日,贛鋒鋰業(yè)賬面應(yīng)收賬款金額約11.45億元,上年同期約10.53億元;應(yīng)收賬款在公司總資產(chǎn)中的占比約7.15%,上年同期占比約7.32%。
期內(nèi),公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率約2.32次,周轉(zhuǎn)天數(shù)約78天。上年同期公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率約2.75次,周轉(zhuǎn)天數(shù)約66天。
此外,截至報(bào)告期末公司賬面存貨約23億元,上年同期約19.88億元;存貨在公司總資產(chǎn)中占比約14.37%,上年同期占比約13.83%。
期內(nèi),公司存貨周轉(zhuǎn)率約0.83次,周轉(zhuǎn)天數(shù)約217天。上年同期公司存貨周轉(zhuǎn)率約1.09次,周轉(zhuǎn)天數(shù)約166天。
資產(chǎn)負(fù)債率上升,面臨一定短期償債壓力
截至2020年6月30日,贛鋒鋰業(yè)總資產(chǎn)約160.11億元,較上年末增長約12.65%;負(fù)債總額約77.49億元,較上年末增長約33.55%;凈資產(chǎn)約82.46億元,較上年末下降約1.31%。公司資產(chǎn)負(fù)債率約48.4%,較上年末的40.83%上升。
截至2020年6月30日,公司賬面的短期借款約22.12億元,較上年末增長約95.56%;一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債約7.67億元,較上年末下降約9.01%;長期借款約20.79億元,較上年末增長約45.39%。
需要留意的是,公司短期借款與一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)約29.79億元,同時(shí)公司賬面貨幣資金約27.63億元,其中約5.56億元為開具信用證、銀行承兌匯票、借款而存放的保證金而受限。公司流動(dòng)比率1.53,速動(dòng)比率1.03,均較上年同期下降。上年同期公司的流動(dòng)比率和速動(dòng)比率分別為1.56和1.13。公司面臨一定的短期償債壓力。
來源:面包財(cái)經(jīng)